¿Qué es una anualidad inmediata de prima única?
Una anualidad inmediata de prima única es un contrato entre usted y una compañía de seguros diseñado solo para obtener ingresos. A diferencia de una anualidad diferida, una anualidad inmediata se salta la fase de acumulación y comienza a pagar los ingresos ya sea inmediatamente o dentro de un año después de haberla comprado, con un pago único y total. Las anualidades inmediatas de prima única también se denominan anualidades de pago inmediato, anualidades de ingresos y anualidades inmediatas.
Esta anualidad es el tipo más antiguo, que se remonta al antiguo Imperio Romano. La palabra anualidad en realidad viene del latín, annua, que significa pagos anuales. Los soldados romanos recibían pagos de anualidades de por vida para compensar su servicio en el ejército.
Algunos consideran que es la anualidad más simple y amigable para el consumidor. Pero representa solo una pequeña porción, alrededor del 10 por ciento, de las anualidades vendidas cada año. El escritor de MarketWatch, Stan Haithcock, afirma que la razón de esto es que los operadores promueven anualidades más complicadas que pagan comisiones más altas, pero que no son tan buenas para los consumidores.
En 2017, las ventas totales de anualidades fueron de $203.5 millones de dólares, un 8 por ciento menos que en 2016.
Las personas que se acercan a la edad de jubilación pueden elegir este tipo de anualidad porque podrán hacer grandes contribuciones sin las limitaciones de los planes 401(k), las cuentas IRA y otros planes de jubilación populares. Las anualidades inmediatas de prima única permiten a las personas mayores complementar los ingresos de la Seguridad Social y los planes de pensiones, que podrían no proporcionar lo suficiente para cubrir los gastos de subsistencia durante la jubilación. De hecho, los empleados que se jubilan pueden transferir sus planes 401(k) a una anualidad inmediata de prima única para crear un ingreso significativo durante su jubilación.
Cómo funcionan las anualidades inmediatas
Las anualidades inmediatas pueden ser personalizadas. Los titulares pueden recibir pagos mensuales, trimestrales, semestrales o anuales. En el momento de la adquisición, usted y un asesor personalizaran su flujo de ingresos. Los pagos pueden hacerse a lo largo de una o dos vidas y pueden incluir la protección de los beneficiarios para sus herederos. O los pagos pueden estructurarse a lo largo de un período específico, como, por ejemplo, 10 años. Cada pago que recibe consiste en su prima, más una parte de los intereses devengados.
La forma en que se grava una anualidad inmediata depende de cómo se financió la cuenta.
La tasa de interés de una anualidad inmediata puede ser:
- Fija
- Ajustada anualmente por la inflación
- Variada con las ganancias, basada en el rendimiento de sus subcuentas.
En el caso de una tasa fija, cada pago al titular de la anualidad será el mismo. Si la anualidad es variable, el monto de cada cheque será diferente, porque las subcuentas fluctuarán. Ambas opciones ayudan a proteger los pagos de la inflación, pero las anualidades fijas ofrecen más fiabilidad que las variables.
Los tipos de interés de la anualidad inmediata de prima única suelen ser más favorables que los de los certificados de depósito (CD) y las del Departamento del Tesoro de los EE. UU.
Comprar una anualidad inmediata de prima única
Una persona o empresa puede comprar una anualidad inmediata de prima única de una compañía de seguros con una suma total. Esta suma total, o prima, debe ser pagada por adelantado.
El tipo de prima que utilice para financiar la anualidad afectará la forma en que se gravan sus pagos. Las anualidades se consideran una forma de ingreso, por lo que están sujetas a los impuestos sobre la renta.
Si financia su anualidad con dólares después de impuestos, es titular de una anualidad no calificada. Esto significa que cuando se reciben los desembolsos, una parte de cada pago se considera una devolución de capital, que no está gravada.
La parte restante del pago consiste en los ingresos por intereses y está sujeta a impuestos.
Entre los ejemplos de fuentes de financiación de anualidades inmediatas no calificadas se incluyen:
- Compensación diferida
- Ahorros después de impuestos
- Cuentas del mercado monetario
- Ingresos de fondos mutuos
- Herencia
- Liquidación del seguro de vida
- Certificado de depósito (CD)
- Anualidad diferida que anteriormente se financiaba con las fuentes antes mencionadas
Por el contrario, si adquiere su anualidad con dinero antes de impuestos, su anualidad está calificada y el monto total de cada pago estará sujeto a las tasas ordinarias del impuesto a la renta.
Entre los ejemplos de fuentes de financiación de anualidades inmediatas calificadas se incluyen:
- Planes de contribuciones definidas auspiciadas por empresas
- IRA
- Planes 401(k)
- Planes de pensión simplificada para empleados (SEP, por sus siglas en inglés)
- Artículo 403(b) anualidades con protección fiscal
- Canjes de anualidades de la sección 1035
- Anualidades previamente financiadas con las fuentes antes mencionadas
¿Le interesa comprar una anualidad?
Ventajas y desventajas de las anualidades inmediatas
Las anualidades inmediatas de prima única tienen ventajas y desventaja
- Ingresos garantizados e inmediatos
- Cuando compra una anualidad, transfiere el riesgo a una compañía de seguros. Las anualidades fijas inmediatas se invierten en acciones y bonos a través del fondo general de la compañía de seguros, y el tipo de interés no puede ser inferior a un determinado mínimo. Las anualidades variables ofrecen cláusulas adicionales que garantizan que el valor de su anualidad no caerá por debajo de un determinado
- Créditos por mortalidad
- La mancomunación de riesgos, o la distribución del riesgo en muchas cuentas, permite que las primas de los titulares de anualidades que mueren prematuramente se utilicen para pagar las prestaciones a quienes viven más allá de su esperanza de vida. Estos “créditos por mortalidad” pueden aumentar sus rendimientos por encima de los de otras opciones y, al elegir una opción de beneficios de por vida, puede protegerse contra la posibilidad de que sus activos disponibles sean cada vez mayores. De hecho, dependiendo del tiempo que usted viva, su anualidad puede pagarle más dinero del que invirtió originalmente, además de lo que su cuenta ha ganado en intereses o apreciación.
- Sin tasas
- Las anualidades inmediatas no tienen ningún cargo de administración o mantenimiento de cuenta.
- Facilidad de uso
- Los compradores aprecian el flujo de pago sistemático y fiable que ofrecen las anualidades inmediatas de prima única. Una vez establecida, una anualidad inmediata no requiere mantenimiento ni trabajo.
- Plan para la jubilación
- Muchas personas utilizan las anualidades inmediatas de prima única para financiar su jubilación. Un asesor financiero podrá ayudarle a calcular la cantidad necesaria para financiar los ingresos que desea. Una vez que sepa cuánto necesitará, puede introducir sus datos en nuestra calculadora de anualidades inmediatas para obtener una cifra estimada de ingresos mensuales. Muchos adultos mayores prefieren esta fiabilidad a la volatilidad del mercado de valores.
- Ajuste por costo de vida
- Por un costo adicional, puede adquirir una cláusula de ajuste por costo de vida (COLA, por sus siglas en inglés) para su anualidad inmediata de prima única, que aumentará sus pagos de anualidades con el tiempo, dependiendo de cómo haya aumentado la tasa de inflación. Sin embargo, es importante evaluar esta opción cuidadosamente con un asesor financiero, porque esta característica suele producir pagos iniciales sustancialmente más bajos.
- Retiro único
- Algunas compañías de seguros ofrecen opciones de adelantos de dinero en efectivo por única vez para los titulares de pensiones que tienen una necesidad inmediata de dinero en efectivo. De lo contrario, las anualidades no pueden modificarse y solo pagan la cantidad establecida en el calendario de desembolsos.
- Opción para hacer que las anualidades inmediatas de prima única sean más amigables con los beneficiarios
- Existe la idea equivocada de que las anualidades inmediatas de prima única no pagarán beneficios a sus herederos cuando usted fallezca. Si bien es posible elegir un pago optimizado para los ingresos más altos y que no contenga beneficios por fallecimiento, denominado solo de por vida, la mayoría de las anualidades inmediatas de prima única vendidas contienen beneficios por fallecimiento. Una opción popular que se puede explorar con un asesor financiero es “Vida con Reembolso en Efectivo”, en la que la compañía de seguros paga a los herederos cualquier remanente del depósito inicial que no se haya pagado al titular al morir.
Ventajas de las anualidades inmediatas
- Pérdida del control
- El inconveniente más importante es que las anualidades inmediatas son irrevocables. Una vez que su pago único se ha cambiado por distribuciones periódicas, usted ya no tiene control o acceso a su dinero. En esencia, está cambiando su suma global por un flujo de ingresos garantizados. Eso significa que puede que no haya fondos disponibles para emergencias o cualquier otro uso.
- Pérdida del poder adquisitivo
- La mayoría de las compañías de seguros ofrecen beneficios opcionales de inflación. Si su anualidad inmediata de prima única no contiene una característica de ajuste a la inflación, podría significar que su pago podría no seguir el ritmo de las tendencias inflacionarias. Asegúrese de discutir esta opción con su asesor financiero.
- Riesgo de la Anualidad Variable Inmediata de Prima Única
- La mayoría de las anualidades inmediatas de prima única compradas hoy son fijas. Si su anualidad inmediata de prima única es variable, lo que significa que contiene riesgo de mercado, entonces su flujo de pagos podría disminuir en función de los cambios en las subcuentas que se invierten en los activos basados en el riesgo.
Desventajas de las anualidades inmediatas
¿Quién no debería tener una anualidad inmediata de prima única?
Las anualidades no son para todos. La decisión de comprar una anualidad inmediata de prima única debe ser cuidadosamente evaluada con todo su bienestar financiero. Debido a que usted pierde el control de su dinero, necesita estar seguro de que tiene amplios activos líquidos en caso de una emergencia. Pero hay buenas noticias. Hoy, los Departamentos de Seguros estatales exigen a los asesores financieros que se sometan a una formación en materia de anualidades para ayudar a garantizar que los consumidores obtengan la información que necesitan. Como una capa adicional de protección al consumidor, las compañías de seguros que ofrecen anualidades examinan cuidadosamente las compras de anualidades para asegurarse de que son adecuadas para el comprador.
Minimizar el riesgo
Las anualidades son opciones financieras populares para los jubilados, porque ofrecen un nivel de riesgo relativamente bajo. Aún así, hay un cierto riesgo en la compra de una anualidad inmediata de prima única.
- Diversificar las inversiones
- Incluso si decide que una anualidad inmediata es una buena opción financiera, la mayoría de los expertos le aconsejan que no ponga todos sus recursos financieros disponibles en un solo contrato, sino que mantenga cantidades adecuadas en acciones, bonos y dinero en efectivo listo para cualquier emergencia u oportunidad que pueda surgir.
- Investigar la compañía de seguros
- Las investigaciones realizadas con los compradores de las anualidades inmediatas de prima única revelan que la solidez financiera del operador se citó como el factor más importante en la compra de una anualidades inmediatas de prima única. Antes de adquirir su anualidad inmediata de prima única, asegúrese de que la compañía de seguros que emite su anualidad está altamente calificada. Agencias de calificación de instituciones financieras como Moody’s, Fitch, A.M. Best, y Standard & Poor’s son lugares de renombre para investigar las compañías de seguros.
- Compruebe las Asociaciones de Garantía
- Antes de comprar una anualidad, investigue a su asociación de garantía estatal. Si la compañía de seguros a la que compra su anualidad falla, esta asociación le reembolsará. Asegúrese de conocer el límite de cobertura y cómo puede cambiar este límite en caso de que se traslade a otro estado.
Para minimizar este riesgo, debería considerar:
Preguntas comunes sobre las anualidades inmediatas
Las anualidades inmediatas son buenas inversiones para las personas que están cerca de la jubilación y quieren un ingreso garantizado. Estos tipos de anualidades no son inversiones adecuadas para las personas que buscan la acumulación de riqueza o la apreciación del capital. Las anualidades inmediatas no ofrecen estos beneficios.
A menos que haya adquirido una cláusula adicional que permita un beneficiario, el saldo de la cuenta de su anualidad inmediata se distribuirá a otros titulares de anualidades dentro del grupo de titulares de anualidades que hayan aportado primas a la cuenta general de la compañía de seguros.
Una anualidad calificada se compra con dólares antes de impuestos de una cuenta de jubilación, mientras que una anualidad no calificada se compra con dinero que ya ha sido gravado.
Una anualidad inmediata de prima única, o SPIA en ingles, es una gran opción para las personas que buscan pagos periódicos garantizados en forma de un flujo de ingresos. Usted debe comprar una anualidad inmediata de prima única si quiere el beneficio del aplazamiento de impuestos y la seguridad de un flujo de ingresos similares a la pensión en la jubilación que comienza dentro de un año de su compra.
Una anualidad inmediata paga una cantidad fija establecida por la compañía de seguros. La aseguradora calcula el importe del pago basándose en múltiples factores que contribuyen al margen de beneficios de la empresa y nunca cambia.